자녀 명의 펀드 계좌에 부모가 매달 이체해 투자 중인데,나중에 원금만 증여세 신고하면 되는지요?성인이 되었을때 5천만원이 증여세가없다는데그때 신고하면될까요신고시 필요서류는 무엇이 있나요?
자녀 명의의 펀드 계좌에 부모님이 돈을 이체해 투자하는 경우, 증여세와 관련해서는 몇 가지 중요한 사항을 아셔야 합니다.
1. 원금만 증여세 신고? (펀드 수익 포함 여부)
부모님이 자녀 명의 계좌로 돈을 이체한 시점에 그 이체된 금액 전체가 증여로 간주됩니다.
즉, 펀드에 넣은 원금 자체가 증여세 과세 대상이 됩니다.
이후 펀드 투자로 발생한 수익은 원금을 증여받은 자녀가 운용하여 얻은 소득으로 보아
추가적인 증여세 대상이 되지 않는 것이 일반적입니다.
다만, 펀드 계좌 관리를 부모가 전적으로 하고 자녀는 명의만 빌려준 것으로 판단될 경우 문제가 될 수도 있습니다.
2. 성인이 되었을 때 5천만원이 증여세가 없다는데, 그때 신고하면 될까요?
아니요, 증여는 돈을 이체한 시점에 발생하므로, 해당 시점으로부터 3개월 이내에 증여세 신고를 하셔야 합니다.
자녀가 성인이 되었을 때 5천만 원까지 증여세가 없다는 것은 10년간의 증여재산 공제 한도를 의미합니다. 미성년자에게는 10년간 2천만 원까지, 성인 자녀에게는 10년간 5천만 원까지 증여세 없이 증여할 수 있다는 뜻이에요.
하지만 이 공제 한도 내의 금액이라 하더라도, 증여가 발생한 날이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 반드시 증여세 신고를 해야 합니다. 신고를 늦추면 가산세가 부과될 수 있습니다.
3. 신고 시 필요 서류
증여세 신고서
증여자와 수증자의 가족관계증명서
수증자의 통장 사본 (증여받은 내역이 명확히 보이도록)
자금 출처 증빙 서류 (부모님의 통장 거래 내역 등 증여 자금의 출처를 확인할 수 있는 서류)
정확한 신고 절차 및 필요한 서류에 대해서는 세무 전문가와 상담하시거나 국세청 홈택스를 통해 자세히 알아보시는 것이 좋습니다.
참아야지! 참아라! 그러면 잘 되어 갈 걸세. 친구여, 정말 자네 말이 맞네. 세상 사람들 틈에 끼여 날마다 일에 쫓기며, 다른 사람들이 하는 일과 그들의 행동을 보기 시작한 이후로 나는 나 지신과 휠씬 더 잘 타협할 수 있게 되었네. 젊은 베르테르의 슬픔 - 괴테